LOL押注正规APP财经221 浅谈中国石油张庄中国石油物资公司资金集中管理模式 摘要：本文介绍了中国石油目前的集中管理模式，研究了其国库系统的运行状况。发现中石油国库系统管理过程中存在的问题，提出完善中石油现行资金管理制度的建议。关键词：资金集中管理；财务公司；国库中途分类号：F406.72 证件识别码：A 文号：1001-828X(2018) 1980年代以来财务分析 中国石油资金集中管理案例分析报告，为了进一步改革开放，发展社会主义市场经济，国家成立了许多大型企业集团，通过企业兼并重组整合优势资源。石油和能源行业作为整个国家产业链的源头，尤其是改革的重点。因此，中国石油天然气集团公司等大公司油气集团公司迅速成立，在国家政策支持下，中石油等集团公司实现了快速发展，资产规模、上缴利税、资源产出等数据快速增长，但也遇到了发展过程中困难重重，周转链条长、内部会员企业多、社会负担重等历史原因使公司的发展陷入瓶颈。为保障国家能源安全，解决当前困难，突破发展瓶颈财务分析 中国石油资金集中管理案例分析报告，实现我国油气企业集团的长期可持续发展财务分析 中国石油资金集中管理案例分析报告，已成为社会热议的话题。一、集中介绍中国石油资金管理模式 作为中央企业资金集中管理的示范单位，中国石油很早就开始实施资金集中管理。

经过十余年的发展，中国石油逐步探索出以国库管理系统为核心的资金集中管理模式。中国石油的金库管理系统，内部被称为“大金库系统”，由决策支持模块、财富管理与风险管理模块、流动性管理模块三个主要模块组成。三大模块由营运资金、结算、财务管理、风险和决策支持五个子系统共同组成。 “大财主系统”通过共计1200多个功能节点，维护着4000多个银行账户和40000多个系统用户，进而构建财务公司与银行直连、财务公司直连两大信息平台和企业。 ，最终完成了全球统一的资金池。截至2016年，中国石油国库系统1.0全面上线，实现了中石油资金集中管理、集团所有成员资金实时归集和分配、集团统一投融资、统一管理资金风险。提高资金使用效率和资金安全。 二、金库管理系统存在的问题中石油在资金集中管理中采用金库管理模式，金库管理模式以金​​库系统为载体。截至目前，国库管理模式已初见成效，资金集中管理水平和使用效率均有较大提升。但是，作为实施国库管理模式的主要手段的国库系统的设计和应用还存在许多问题需要解决财务分析 中国石油资金集中管理案例分析报告，影响国库管理模式的效果。

下面将对这些问题一一分析：1.账户集中管理程度有待进一步提高：各子公司开立的各类账户数量非常庞大。加之各种历史原因，虽然经过多年的账务整理，大部分账户已纳入集团金库管理体系，但在金库体系之外仍有不少结算账户。由于这些账户存在于国库系统之外，集团公司在资金归集和管理方面无法实时掌握，形成了与集团统一资金池分离的沉淀资金的一部分，使得沉淀资金无法有效使用。会员企业这部分资金失控财务分析 中国石油资金集中管理案例分析报告，带来很大风险。 2.部分功能系统设计不合理：国库系统中的资金计划系统过于机械、死板，考核指标单一。或为完成考核，虚报资本计划，人为控制资金收支，影响企业实际经营。 3. 信息化水平有待提高：中国石油信息化建设一直走在国企前列，形成了ERP系统、FMIS集成系统、物资采购系统等内外部多个系统的信息化和国库信息系统。但是，各种系统的互联互通还存在很多问题。导致很多合同信息重复录入，数据冗余，使用效率低。 三、建议针对上述问题，为优化中石油集团大金库体系，本文提出以下建议：1.推进中国石油大金库管理体系建设因地制宜，有针对性地解决问题。

LOL押注正规APP实地考察各下属企业的实际情况，深入了解不同类型、不同地区的下属企业资金管理现状，根据不同的实际情况采取相应的管理措施，避免出现矛盾国库建设从上到下“一刀切”。 2. 加强内部制度和政策的落实，将内控体系与国库制度建设紧密结合，将国库制度建设的要求和规范制度化，将国库制度建设工作传达给下属单位以明文规定的形式规避目前许多政策需要口头电话通知、电子邮件等非正式渠道的现状。完善资金集中管理考核，要改变现行考核体系中普遍的、单一的考核标准，制定完善、有针对性的考核标准体系。 3.完善国库功能体系，加强与内部其他系统的集成，搭建数据交换接口，实现数据的通用性，避免数据的重复和复杂化，实现信息资源的有效利用。参考文献： [1] 甘学芳．企业集团资金集中管理模式与创新[J]．中国经营报，2010(90).[2]李康星。企业集团资金管理研究[M].广州：中信出版社，2006.[3]刘蓉。“突破”中石油司库[J]. 财务总监, 2011(7).[4] 刘成华. 论企业集团资金集中管理[J]. 管理愿景, 2007(1). 关于作者：张壮（1988-），男，壮族，北京人，现职称：中级会计师，学历：硕士，主要从事资金集中管理研究。万方数据